Капитализация вклада - это процесс присоединения начисленных процентов к основной сумме депозита, что позволяет в следующих периодах начислять проценты на увеличенную сумму. Рассмотрим механизм расчета такого вклада.
Содержание
1. Основные понятия капитализации
| Термин | Определение |
| Период капитализации | Интервал, через который проценты добавляются к телу вклада |
| Эффективная ставка | Реальная доходность с учетом капитализации |
| Сложный процент | Процент, начисляемый на сумму с ранее присоединенными процентами |
2. Формула расчета капитализации
Основная формула:
S = P × (1 + i/n)n×t
- S - итоговая сумма
- P - первоначальный вклад
- i - годовая процентная ставка (в десятичных дробях)
- n - количество периодов капитализации в год
- t - срок вклада в годах
3. Примеры расчета с разной периодичностью
| Периодичность | Формула для 100 000 руб. под 8% годовых | Итог через 1 год |
| Ежемесячно | 100000 × (1 + 0.08/12)12 | 108 300 руб. |
| Ежеквартально | 100000 × (1 + 0.08/4)4 | 108 243 руб. |
| Ежедневно | 100000 × (1 + 0.08/365)365 | 108 327 руб. |
4. Расчет эффективной процентной ставки
Формула:
ЭПС = (1 + i/n)n - 1
Пример для ставки 8%:
- Ежемесячная капитализация: (1 + 0.08/12)12 - 1 ≈ 8.30%
- Ежеквартальная капитализация: (1 + 0.08/4)4 - 1 ≈ 8.24%
- Ежегодная капитализация: (1 + 0.08/1)1 - 1 = 8.00%
5. Особенности расчета для разных сроков
Расчет для неполного года:
- Определите общее количество дней вклада
- Рассчитайте количество периодов капитализации
- Используйте формулу: S = P × (1 + i×t/365)
Вклады с пополнением:
- Каждое пополнение считается как новый вклад
- Для каждого внесения рассчитывается свой период капитализации
- Итоговая сумма складывается из всех частей
Практические рекомендации:
- Чем чаще капитализация, тем выше доход
- Сравнивайте эффективную ставку, а не номинальную
- Учитывайте возможность досрочного снятия
- Проверяйте порядок налогообложения процентов
